연말정산 세금 구간별 세율과 절세방법은? (2022)

연말정산을 하시다 보면 실제로 적용되는 본인의 연말정산 세금구간에 대해 많이 궁금하실 겁니다. 사업자분들이 아닌 이상 일반적으로 회사에서 알아서 처리해주기 때문에 잘모르시는 분들이 많습니다.

오늘은 연말정산 세금 구간별 세율과 세금을 줄일 수 있는 효율적인 방법 한가지를 소개해 드리겠습니다.

연말정산 세금구간

연말정산 세금구간은 흔히들 과세표준이라고 표현합니다. 과세표준은 종합소득별로 세율이 다르게 적용됩니다. 과세표준은 소득별로 8단계로 나뉘어져 있으며, 세율은 6.6%~49.5%까지 입니다.
(해당 세율은 지방소득세가 포함된 수치입니다.)

여기서 헷갈리시면 안되는 것은 세율구간이 바뀌었다고 전체금액에 대한 부과세금이 바뀌는 것이 아닙니다. 전 단계의 세금구간까지는 해당 구간의 세율이 측정되며, 이를 누진세라고 합니다.

예를들어 연소득이 5,000만원일 경우 1,200만원까지는 6.6%, 4,600만원까지는 3,400만원에 대한 세율 16.5%, 초과되는 소득 400만원에 대해서는 26.4%가 적용됩니다.

연말정산 세율 구간을 낮출 수 있는 방법이 있습니다. 대표적인 방법이 세액공제와 소득공제입니다.

그러나 해당 개념에 대해 정확히 모르시는 분들이 많아 정확한 개념을 설명드려 보겠습니다.

소득공제는 종합소득, 즉 연말정산 세율 구간 자체의 금액을 줄여, 납부해야 하는 세금을 측정하는 방법입니다.

세액공제는 종합소득에서 소득공제를 받은 후 세율에 따라 산출된 세액에서 공제를 하는 방법입니다.

그래서 본인의 과세표준 및 최종 결정세액에 따라 소득공제가 유리할 수도 있고, 세액공제가 유리할 수도 있습니다. 그렇기에 본인의 세금에 대해 정확히 알고 있어야 효율적인 절세전략을 수립할 수 있습니다.

하지만 세액공제와 다르게 소득공제의 큰 장점은 받을 수 있는 금액이 크다면 과세표준을 낮출 수 있기때문에 매우 유리하게 작용할 수 있습니다.

그럼 지금부터 절세상품 중 제가 아는 가장 효율적이면서 소득공제 혜택이 큰 상품을 하나 소개해드리겠습니다.

아래 사진은 이 상품에 가입해 줄어든 세금을 보여주는 사례입니다.

이 금액이 나올 수 있는 이유는 위에서 말했듯 세액공제가 아닌 소득공제를 크게 받기 때문입니다.

소득공제형 채권은 이름에서 알 수 있듯 소득공제 효과가 매우 큰 상품입니다. 소득공제형 채권은 10%~20%의 한도를 가진 다른 상품과는 다르게 100% 소득공제를 해줍니다.

소득공제형 채권은 3,000만원까지 100%, 5,000만원까지는 70%, 그이상은 30%의 소득공제혜택을 부여하며, 금액이 커질수록 과세표준 세금부과와 동일하게 누진세 적용이되어, 5,000만원을 투자할 경우 4,400만원 소득공제가 가능합니다.

그러나 500만원부터 소액으로도 가입이 가능하니 과세표준 구간에 애매하게 걸쳐져 있는 분들이 가입할 경우 소액으로도 효율적인 투자가 가능합니다.

또한 채권 형태이다 보니 채권 이자수익도 같이 존재하는 상품으로, 소득공제와 채권수익 두가지를 가져갈 수 있는 일석이조의 상품이라고 볼 수 있습니다.

국가에서 이렇게 좋은 혜택을 제공하는 이유는 무엇일까요? 국가에서는 항상 우수기업을 양성해야 합니다. 그래서 조세특례제한법 제 16조를 만들어 우수기업 성장 및 민간투자활성화를 지향하고 있습니다.

이렇기 때문에 정부에서는 개인들에게 소득공제 혜택을 부여하고 있습니다.

소득공제형 채권이 그럼 어떤 기업에 투자할까요? 소득공제를 수익률 기반으로 잡는 채권이다 보니 안정적인 원금운영이 가장 중요하겠죠?

그렇기 때문에 채권의 형태로 운영됩니다. 채권이라 함은 채권추심을 할 수 있는 권리와 원리금 수취권을 보유한 안정적 형태입니다.

추가적으로 기업을 선별할 때 실물자산(부동산, 공장, 아파트)을 보유한 기업을 대상으로 투자합니다. 그래서 위기의 순간에 선택할 수 있는 방법이 다양합니다.

반증의 결과로 소득공제형 채권 출시 4년차인 지금까지 단 한 건의 문제도 발생하지 않았으며, 초기 투자자분은 원금을 상환받은 후 다시 재투자를 하고 있습니다.

긴 글 읽어 주셔서 감사합니다. 더 많은 정보얻고 싶은신 분은 소득공제형 채권 전문 플랫폼 '브이펀드'를 통해 알아보시는 것을 추천합니다 :)