개인연금저축은 한가지 종류가 아니라, 가입 기관별로 상품의 이름이 바뀝니다. 연금저축펀더는 개인 연금저축의 종류 중 하나라고 생각하시는 것이 편합니다.
개인연금저축은 소득공제 상품이 아닌 세액공제 상품입니다. 소득공제와 세액공제는 명확한 차이가 있는데요.
소득공제는 종합소득에서 과세표준의 금액을 줄이고, 이렇게 계산된 표준을 바탕으로 다시 한번 세금을 계산하는 것입니다. 이에 비해 세액공제는 소득공제를 한 후 과세표준에 따라 계산된 최종 세금에 공제를 하는 것입니다.
그렇기 때문에 대체적으로 종합소득이 적으면 세액공제가 유리하고, 종합소득이 많으면 소득공제가 유리합니다.
(단, 소득공제 금액이 매우 많을 경우, 어떠한 경우에서도 소득공제가 유리할 수 있습니다.)
세액공제
과세공제 가운데 한 종류. 개인의 조세부담능력을 적용하여 소득의 불균등 현상을 완화하기 위해 도입되었으며, 공제항목의 세금을 미리 정하고, 요건에 해당하는 경우 세금을 줄여주는 방
100.daum.net
개인연금저축
개인연금저축은 '연금'이라는 단어 그대로 근로기간 때 꾸준하게 납입을 하고 은퇴 이후에 납입한 금액을 연금의 형태로 돌려 받는 상품입니다.
개인연금저축 종류
개인연금저축은 가입기관이 어디인지에 따라 그 명칭과 세부사항들이 조금씩 다른데요. 은행에서 가입하는 상품의 경우에는 연금저축신탁, 증권사에서 가입하는 것은 많은 분들이 관심을 가지고 있는 연금저축펀드, 마지막으로 보험사에서 가입하는 것이 연금저축보험입니다.
연금저축신탁의 경우 예금자보호법에 해당되며 자유납입형태입니다. 보험사의 경우에도 예금자보호법에 해당되나 정기납입 형태로 연금저축신탁과는 조금 다릅니다. 그에 비해 증권사에서 가입하는 연금저축펀드는 투자의 성격이 짙어 예금자보호법에 해당하지 않으며, 자유납입 형태입니다.
즉, 본인의 성향에 맞는 상품을 고른 후 개인연금저축을 가입하시면 되겠습니다!
개인연금저축 혜택
어느 곳에서 개인연금저축을 가입하는지에 따라 상품의 상세내용이 다르다는 것을 확인했습니다. 그렇기 때문에 가입기관에 따라 납입 금액을 운용하는 방식도 조금씩 다른데요. 하지만 전부 개인연금저축이라는 범주에 포함되기 때문에 국가에서 제공하는 세제혜택은 동일합니다.
일단 위에서 말씀드렸듯 개인연금저축은 세액공제 혜택을 제공합니다. 소득공제 혜택이 아니라는 점 주의하셔야 합니다!
종합소득 기준으로 5,500만원 이하까지는 공제한도가 400만원이고, 공제율은 16.5%입니다. 5,500만원 ~ 1억 2천만원일 경우에는 400만원 한도로 13.2%, 그 이상의 과세표준에 해당될 경우에는 300만원 한도로 13.2% 세액공제 받으실 수 있습니다.
개인연금저축 단점
개인연금저축에는 큰 단점이 하나 있는데요. 바로 조삼모사적 성격을 띄고 있다는 것 입니다.
근로기간에 세액공제 혜택을 주어 무조건 가입하는 것이 유리한듯 하지만, 연금을 받아야할 은퇴 이후에는 연금소득세를 내야하며, 연금수령 금액이 1,200만원을 넘어갈 경우에는 추가적으로 종합소득세 까지 내야합니다.
또한 만기가 10년 이상 혹은 은퇴 시점까지 매우 길어 종신형 상품이면서 중도해지 시 불이익이 있습니다. 그래서 그런지 만기가 긴 것에 비해 중도해지 시 얻는 불이익이 상당히 큰 편입니다.
중도해지를 할 경우 [세액공제 받은 금액 + 운용수익]에 대한 16.5%의 기타소득세를 부과해야합니다. 세액공제 받은 금액과 운용수익이 클 경우에는 오히려 세금을 더 내야하는 웃긴 상황이 발생할 수 있다는 점 알아두셔야 합니다.
특히 증권사에서 가입하는 연금저축펀드 가입의 경우에는 원금보장이 안되며 예금자보호법에 해당되지 않기에 연금상품으로써의 매력이 상당히 떨어지는 단점이 있습니다.
이에 비해 만기 3년에 매우 강력한 소득공제를 해주는 '소득공제형 채권'이라는 상품이 있습니다.
소득공제형 채권
소득공제형 채권은 3,000만원까지 100% 소득공제 혜택을 줍니다. 즉 나의 종합소득이 1억일 경우 3,000만원을 투자하면 과세표준이 7,000만원이 된다는 뜻 입니다.
그렇다고 한도가 3,000만원은 아닙니다. 5,000만원까지는70%, 그 이상 투자한 금액에 대해서는 30% 소득공제를 해주고 있습니다.
예를들어 5,000만원을 투자했을 경우 3,000만원 + 초과분 2,000만원의 70%인 1,400만원을 더해 4,400만원을 소득공제 받으실 수 있습니다.
실제로 소득공제형 채권에 투자해서 환급을 받은 사진입니다.
소득공제형 채권 구성
소득공제형 채권은 민간투자를 활성화하고 우수기업을 성장시키기 위해서 정부에서 제정한 조세특례제한법 제 16조에 근거해 만들어졌습니다.
정부의 법령을 근거로 만들었기에 중소벤처기업부에 투자신고를 하며, 이에따라 엄격한 관리를 받고있습니다. 또한 채권 형태의 상품으로 원리금수취권에 우선되어 주식 및 타 금융상품보다 안정적입니다. 마지막으로 공장, 토지 등과 같은 유형자산을 보유한 기업에 투자하고 있어 채권의 안정성이 한층 높아졌습니다.
개인연금저축도 20년간 꾸준히 납입한다면 분명 노후에 안정적 생활을 하는데 큰 도움이 될 수 있습니다. 하지만 같은 금액대비 세제혜택을 따져보면 소득공제형 채권이 월등히 뛰어나기에 소득공제형 채권에 대해 소개해 드렸습니다.
추가적으로 더 궁금하신 사항에 대해서는 아래 '브이펀드'를 통해 상담받아보시면 친절하게 답변해주니 한번쯤 관심을 가져보는 것도 나쁘지 않다 생각됩니다~
소득공제형 채권 No.1 투자 전문 플랫폼 - 브이펀드
소득공제형 채권 3,000만원까지 100% 소득공제 투자정보 플랫폼 :: 한국벤처창업 운영
v-fund.co.kr
'재테크 정보' 카테고리의 다른 글
| 제로페이 연말정산 소득공제 한도부터 혜택 좋을까? (0) | 2021.11.17 |
|---|---|
| 주택청약1순위조건 및 주택청약통장 개설하기 (0) | 2021.11.10 |
| 노란우산공제 단점 노란우산공제 중도해지 과연 좋을까? (0) | 2021.10.28 |
| 증여세율, 상속세 면제한도액 절세 알아보기 (0) | 2021.10.19 |
| 채권투자방법, 채권금리부터 상품까지 알아보기 (0) | 2021.10.14 |
