개인사업자 소득공제와 절세방법은 무엇이 있을까요? (2023)

요즘 주변 지인들의 창업 비중이 점점 늘어나고 있습니다. 하지만 막상 사업을 시작하면 세금 문제 직원 급여 문제 등 신경 써야 할게 한두 가지가 아닙니다.

특히 매년 5월 종합소득세 신고기간에는 더 많은 신경을 써야 하는데요. 이때 소득공제 혜택을 받지 못할 경우에는 납부해야 하는 세금이 너무나 많아지게 됩니다. 그래서 이번 포스팅에서는 개인사업자가 어떻게 해야 효과적으로 소득공제를 받을 수 있는지 알아보겠습니다.

 

개인사업자 소득공제 상품은 어떤 것들이 있나요?

개인사업자는 노란우산공제 제도를 활용해 최대 500만원까지 소득공제를 받을 수 있습니다. 노란우산공제는 중소기업중앙회에서 운영하고 있는 제도로 소상공인을 지원하고 있습니다. 또한 연금저축과 별도로 연 복리 이자율이 적용되며, 압류로부터 재산을 보호받을 수 있다는 장점이 있습니다.

하지만, 노란우산공제의 단점은 장기간 거치해야 한다는 것입니다. 폐업 사유가 아닌 이상 중도해지할 경우 해약 환급금은 납부 기간에 따라 80%~100% 사이로 환급됩니다.

 

노란우산공제 외의 개인사업자 절세방법은 무엇이 있나요?

근로소득자는 노란우산공제에 가입하지 못하지만 다양한 세제혜택 상품들을 가입할 수 있습니다. 하지만 개인사업자는 그 다양한 상품들 가입이 제한되는데요. 그래서 많은 대표님들이 가입하는 대표적인 상품이 연금저축계좌, IRP 계좌입니다. 각각의 장단점이 있으니 자신의 상황에 적합한 상품을 활용해야 합니다.

 

그럼 어떤 상품을 어떻게 활용해야 하나요?

연금저축계좌와 IRP 상품 모두 연 납입액에 따라 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연금저축계좌의 경우 600만원 한도 내에서 13.2% ~ 16.5%의 세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 총 급여 5,500만원 이하 또는 종합소득금액 4,500만원 이하라면 16.5%의 세액공제를 받을 수 있고 초과 시에는 13.2%로 제한이 됩니다.

예를 들어 급여 5,000만원 직장인이 1년 동안 600만원을 투자했을 경우 99만원을 환급받을 수 있습니다.

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하지만 연금저축계좌를 가입했음에도 불구하고 너무 많은 종합소득세를 납부하신다면 소득공제형 채권을 활용하는 방법이 있습니다.

소득공제형 채권은 조세특례제한법 제16조로 구성된 상품입니다. 기업활성화를 위해 정부에서 장려하는 상품으로 높은 세제혜택을 부여합니다. 하지만 기업에 투자되는 상품이다 보니 운용방법에 따라 리스크가 동반되기도 합니다.

소득공제형 채권은 3,000만원까지 100% 소득공제를 해주는 매우 강력한 절세상품입니다. 과세표준이 높으면 높을수록 받은 혜택도 많아집니다.

그러나 소득공제형 채권은 운용하는 회사 별로 목적이 상이한데요. 기업 성장을 통한 차익실현을 목적으로 하는 곳이 있는 반면 안정적 운영을 통해 세제혜택을 통한 수익을 창출하려는 회사도 있습니다.

전자의 경우 원금손실 가능성이 있지만, 후자의 경우 투자기업의 현물자산을 담보로 잡기에 원리금 수취권을 통한 채권 추심에 용이해 안정적으로 운영되는 경우가 대부분입니다.

세제혜택을 목적으로 소득공제형 채권을 운용하는 회사는 브이펀드로 출시이래 단 한 번의 문제도 발생하지 않았습니다.

개인사업자분들! 종합소득세 납부가 부담스럽다면, 소득공제형 채권을 통해 납부해야 할 세액을 줄이면서 5월 종합소득세 신고를 준비해 보시는 것은 어떠신가요?

 

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