개인사업자 연말정산 준비는 어떻게 해야할까?

개인사업자 연말정산

개인사업자들은 연말정산 시 받을 수 있는 혜택이 무엇일까 항상 고민합니다. 그러나 근로소득자에 비해 개인사업자는 상대적으로 받을 수 있는 세금 혜택이 매우 적습니다. 그래서 개인사업자는 가능한 활용할 수 있는 모든 절세 방안을 탐색하는 것이 중요합니다.

근로소득자가 쉽게 받을 수 있는 신용카드 ,체크카드, 현금영수증 사용에 따른 소득공제 같은 기본적 혜택조차 개인사업자에게는 제한적입니다. 게다가 기타 일반적 소득공제 및 세액공제 혜택도 제한이 많아 개인사업자의 연말정산 환급금은 근로소득자와 비교할 때 미미한 수준입니다.

 

노란우산공제와 개인연금저축

개인사업자 소득공제 상품으로 가장 널리 알려진 것은 노란우산공제와 개인연금저축입니다.

개인사업자가 활용할 수 있는 대표적인 소득공제 상품으로는 노란우산공제와 개인연금저축이 있습니다. 먼저, 노란우산공제는 개인사업자가 사업 위험을 대비할 수 있는 사회보장제도 중 하나로, 최대 500만원까지 소득공제를 받을 수 있습니다. 그러나 실제로 대부분의 경우 소득공제 혜택은 300만원 정도에 그치며, 중도 해지 시에는 과세 대상이 된다는 단점이 있습니다. 따라서 이 상품은 소득공제보다는 장기적인 저축 수단으로 고려하는 것이 바람직합니다.

개인연금저축은 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험으로 나뉘며, 각 상품의 원금 보장 여부는 기관마다 다릅니다. 연 소득이 5,500만원 이하인 경우 최대 400만원까지 16.5%의 소득공제를 받을 수 있으며, 소득이 그보다 높은 경우 소득공제 한도가 줄어듭니다. 다만, 연금을 수령할 때는 연금소득세와 종합소득세가 부과될 수 있어, 젊을 때 받은 세금 감면 혜택을 연금 수령 시 다시 납부해야 할 가능성이 있습니다.

출처 : 신한투자증권

 

소득공제형 채권: 더 나은 절세 대안

최근 개인사업자들 사이에서 주목받고 있는 소득공제형 채권은, 조세특례제한법 제16조를 기반으로 설계된 상품입니다. 이 채권은 우량기업에 대한 민간투자를 촉진하기 위해 마련되었으며, 최대 3,000만원까지 100% 소득공제를 받을 수 있습니다.

 이를 초과하는 금액에 대해서는 5,000만원까지 70%, 5,000만원을 초과하는 부분은 30%의 소득공제를 받을 수 있습니다. 예를 들어, 5,000만원을 투자할 경우 4,400만원의 소득공제가 가능합니다.

출처 : 브이펀드 소득공제형 채권 플랫폼

 

이외에도, 소득공제형 채권은 연 2%의 이자 수익을 제공하여 소득공제와 더불어 실질적인 투자 수익도 기대할 수 있는 상품입니다. 노란우산공제와 개인연금저축의 소득공제 한도와 비교했을 때, 소득공제형 채권은 훨씬 더 큰 절세 효과를 제공합니다. 또한, 정부가 관리하는 우량기업에 투자되므로 투자 안전성도 높습니다. 지금까지 단 한 건의 문제도 발생하지 않았다는 점에서, 소득공제형 채권은 안정적인 투자 상품으로 평가받고 있습니다.

소득공제형 채권 소득공제율

 

선택의 기준과 결론

결론적으로, 개인사업자가 연말정산을 준비할 때 선택할 수 있는 상품에는 노란우산공제와 개인연금저축이 있습니다. 하지만 이들 상품은 소득공제 한도가 낮고, 중도 해지 시 세금 부담이 큰 단점이 있습니다.

반면, 소득공제형 채권은 높은 소득공제 혜택과 짧은 만기를 제공하여 자금의 유동성 측면에서도 유리한 점이 있습니다. 이러한 특성 덕분에 소득공제형 채권은 개인사업자들에게 매력적인 선택지로 주목받고 있습니다.

마지막으로, 모든 투자 상품에는 고유의 장단점이 있으므로, 자신의 재정 상황과 투자 목적을 신중히 고려하여 선택하는 것이 중요합니다. 추가적으로 궁금한 사항이나 도움이 필요하시면 언제든지 문의해 주세요. 감사합니다!